在縣十四屆人大四次會議上通過
各位代表：
受縣政府委托，我向大會作洛寧縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協委員和列席人士提出意見。
一、2018年財政預算執(zhí)行情況
2018年，在縣委的正確領導下、縣人大和政協的監(jiān)督支持下，財政部門緊緊圍繞“實力洛寧”建設攻堅年、全力打好“3+7”十場攻堅戰(zhàn)的奮斗目標，凝心聚力，拼搏進取，各項工作順利推進，財政收支穩(wěn)步增長，預算執(zhí)行情況較好，縣人大批準的年度預算圓滿完成。
（一）2018年公共財政預算執(zhí)行情況
縣十四屆人大二次會議批準的2018年全縣公共財政收入預算為105381萬元，實際完成107879萬元，為年預算的102.4%，同比增長12.6%。
縣十四屆人大二次會議批準的2018年全縣一般公共預算支出預算為215527萬元，8月份，市財政局核定下達我縣第一批新增地方政府債券資金23970萬元，報經縣人大常委會（第十二次會議）批準將2018年一般公共預算支出預算調整為239497萬元。執(zhí)行中，上級追加指標和轉移支付增加，全縣公共財政支出預算調整為322290萬元，實際完成321814萬元，為年調整預算的99.9%，比上年增長6.9%，增支20744萬元。
?。ǘ?018年政府性基金預算執(zhí)行情況
縣十四屆人大二次會議批準的2018年政府性收入預算為13443萬元，12月份，因本年土地出讓金增收14433萬元，報經縣人大常委會批準將2018年政府性收入預算調整為27876萬元。2018年政府性基金收入完成27397萬元，為政府性收入預算調整數27876萬元的98.3%，其中：國有土地使用權出讓收入26667萬元，國有土地收益基金收入576萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入154萬元。
縣十四屆人大二次會議批準的2018年政府性支出預算為14201萬元，12月份，因本年土地出讓金增收14433萬元、市財政局核定下達我縣第二批新增專項債券資金6600萬元，報經縣人大常委會（第十六次會議）批準將2018年政府性支出預算調整為35234萬元。2018年政府性基金支出完成33822萬元，為政府性基金支出預算調整數35234萬元的96%，其中：文化體育與傳媒支出6萬元，社會保障和就業(yè)支出800萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出30038萬元，其他支出（彩票公益金支出）2058萬元，債務付息支出920萬元。
?。ㄈ?018年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2018年社會保險基金收入完成88973萬元，為年預算80273萬元的110.8%，同比增長5.3%。其中：2018年市級統(tǒng)籌社會保險基金收入18795萬元，縣級社會保險基金籌集25501萬元，上級財政補助收入28336萬元，縣級財政補助收入14295萬元，轉移收入1266萬元，利息收入780萬元。
2018年社會保險基金支出完成81309萬元，同比增長26%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出14437萬元，失業(yè)保險基金支出188萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出3748萬元，工傷保險基金支出1734萬元，生育保險基金支出731萬元，新型農村合作醫(yī)療基金支出23964萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出2128萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7754萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26625萬元。
（四）重點工作完成情況
1. 全力組織財政收入，實現財力穩(wěn)步增長
進一步強化責任意識，認真落實財政稅收目標管理責任制，加強稅收征管，強化非稅收入電子管理，嚴格監(jiān)督檢查，實現應收盡收，圓滿完成了全年財政收入任務，為全縣經濟社會協調發(fā)展提供了強有力的資金保障。2018年財政收入增速在九縣排第二、全市排第五。
2.強力支持脫貧攻堅，持續(xù)加大民生投入
民生支出完成26.77億元，占一般公共預算支出的83.2%。強力支持脫貧攻堅。緊緊圍繞我縣“脫貧摘帽”目標，統(tǒng)籌整合財政涉農資金，優(yōu)化資金配置，為脫貧攻堅提供堅強財力保障。2018年共投入扶貧項目資金58141.38萬元，支出54636.2萬元，支出率93.91% 。統(tǒng)籌整合項目資金52475.18萬元，實施項目927個（其中，基礎設施項目348個，完成投資21776.3萬元；生產發(fā)展類項目274個，完成投資16151.82萬元；公共服務類項目277個，完成投資10913.05萬元；其他類項目28個，完成投資3634.01萬元），支出49375.52萬元，支出率94.09%；投入易地搬遷項目資金5666.2萬元，實施易地搬遷項目11個，支出5260.68萬元，支出率92.84%。不斷強化社會保障。提高城鄉(xiāng)困難群眾補助標準，城市低保月人均補助由上年的每人每月320元提高到350元，農村低保由上年的人均補助180元提高到190元，集中供養(yǎng)由上年的人均6000元提高到6252元，分散供養(yǎng)由上年的人均4800元提高到5052元，2018年共撥付城鄉(xiāng)低保及五保資金5180 萬元；積極落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療（原新農合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療）配套資金，新農合各級財政補助由上年的人均450元提高到490元，2018年各級財政共籌集資金27127 萬元（其中縣配套722 萬元），城鎮(zhèn)居民醫(yī)療籌集資金2046 萬元（其中縣配套 47.4萬元）。加強村級組織運行保障。全年共撥付村級經費4420萬元（其中：現任村干部報酬2944萬元、離任村干部報酬776萬元、辦公經費619萬元、支持深度貧困村經費81萬元），為村級組織正常運轉提供了有力保障。支持教育文化體育事業(yè)發(fā)展。教育支出60670萬元，同比增長11.25%。撥付鄉(xiāng)村教師補貼483.7萬元（其中縣配套135.5萬元），撥付營養(yǎng)餐2939.19萬元，撥付“兩免一補”6219.86萬元，撥付特崗教師工資待遇815萬元，撥付普通高中學生國家助學金394.6萬元（其中縣配套63萬元），撥付校安工程資金6546萬元，規(guī)劃建設項目32個，全力支持農村中小學全面改薄、危房改造、發(fā)展學前教育等；支持我縣城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，投資1.4億元完成馬店、下峪、澗口中心小學等85所學校均衡創(chuàng)建，使我縣順利通過國家“義務教育基本均衡縣”達標驗收。文化體育與傳媒支出2677萬元，同比增長7.1%，用于農村數字電影放映、農村文藝演出、農家書屋書報更新、農村體育活動等項目，新建城市書房5個，建成鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站18個、家風家訓館18個，村級文化大院388個，豐富了群眾文化生活。保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展?？h中醫(yī)院整體遷建、婦幼保健院遷建項目主體完工、疾控中心實驗樓改造、3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院病房樓竣工投用，基本滿足了城鄉(xiāng)群眾健康就醫(yī)需求。加大財政支農力度。全年完成農、林、水支出76157萬元，發(fā)放耕地地力保護補貼6576萬元，使95680戶群眾受益；農機購置補貼278.1萬元，使481戶群眾受益。
3.大力支持城鄉(xiāng)發(fā)展，不斷完善基礎設施
加快城區(qū)基礎設施建設。籌措資金14600萬元，支持政通路、新興路、背街小巷道路、城鄉(xiāng)結合部油土路面提升改造，實現了城區(qū)道路暢通；支持寺溝河、磨溝河、東關澗河污水截流治理工程，根治了“污水溝”，暢通了城區(qū)排水系統(tǒng)；支持濱河大道東延、生態(tài)洛河治理以及上億廣場建設、中醫(yī)院整體遷建，形成了縣城新地標、新名片；支持政通路、興寧路、翔梧路街道兩側建筑物青磚黛瓦復古式改造，提升了城市顏值與品位?！叭锹搫?chuàng)”成果持續(xù)鞏固，“省級文明城市”創(chuàng)建順利通過“提名”驗收，正式進入創(chuàng)建命名環(huán)節(jié)與階段。有效改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境。投入9100萬元，支持全面實施鄉(xiāng)村“綠亮凈美暢”工程，扎實推進“美麗鄉(xiāng)村”、農村人居環(huán)境達標建設，春山溪谷度假區(qū)、田洼美麗鄉(xiāng)村等11個項目全部完工，有效改善農村的基礎設施和居住環(huán)境，鄉(xiāng)村面貌煥然一新。
4.持續(xù)深化財稅體制改革，依法加強財政管理
全面推行中期財政規(guī)劃。全縣所有預算單位按照要求編制了2018-2020三年滾動財政規(guī)劃。穩(wěn)步推進國庫集中支付系統(tǒng)改革。推行網上申報審批財政資金及支付制度改革，縣直135個預算單位（含二級機構）完成單位零余額賬戶開設、角色授權、系統(tǒng)調試，順利實現通過財政一體化平臺辦理日常支付業(yè)務；目前，財政國庫支付中心、人民銀行洛寧支行、洛寧農商銀行、郵政銀行已成功測試聯網，實現網上支付。全年共完成支付81316筆，支付金額433576萬元（其中：直接支付366862萬元，授權支付66714萬元）。積極推廣應用公務卡，全年共刷卡支付3785筆，支付金額1139.8萬元。依法開展政府采購和投資評審。嚴格貫徹落實《政府采購法》，積極推行電子化采購。對105家代理公司備案入庫，對各采購單位正式實施網上審批。全年政府采購預算98816.34萬元，實際完成87269.19萬元，節(jié)約11547.15萬元，節(jié)約率為11.69%；堅持“不唯增、不唯減、只唯實”的評審理念，共評審投資項目944個，送審預算金額107570.06萬元，審定92658.95萬元，審減14911.11萬元，審減率達13.86%，最大限度發(fā)揮了財政資金使用效益。加大財政資金統(tǒng)籌力度。進一步盤活財政存量資金，2018年共收回盤活財政資金15800萬元，統(tǒng)籌安排10006萬元。全面推行地方預決算公開。通過洛寧政府網及時公開全縣2018年財政收支預算草案和2017年地方財政收支決算，并督促76個預算單位在政府門戶網站公開部門收支預決算和“三公”經費決算，組織全縣194個單位（含二級機構）編制了政府綜合財務報告，建成了會計準則體系。有效開展預算績效評價。強化績效目標管理，提升財政資金使用效益。組織預算單位開展財政支出評價項目62個，評價財政資金102000萬元，占全年一般公共預算支出的31.7%。加強財政監(jiān)督檢查。制定下發(fā)《洛寧縣財政局2018年財政監(jiān)督檢查工作計劃》、《洛寧縣2018年扶貧政策措施落實情況跟蹤審計檢查工作方案》，選取地方經濟發(fā)展和群眾關心的熱點、難點以及財政資金投入的重點領域和財政扶貧領域開展監(jiān)督檢查。先后檢查東宋鎮(zhèn)37個村、陳吳鄉(xiāng)28個村2015—2017年三年村級經費使用情況，對存在的問題進行了糾正。與審計、扶貧等部門組成專項檢查組，每季度對全縣扶貧資金投入使用情況進行全面監(jiān)督檢查，發(fā)現問題，立即糾正，防止資金滯留或違規(guī)使用。加強國有資產管理。開展全縣行政事業(yè)單位政府經管性資產和自然資源資產報表填報工作，規(guī)范資產管理。對縣直部分行政事業(yè)單位的門面房進行了公開招租，成交款項全部打入非稅賬戶，做到了“收支兩條線”。積極推進政府購買公共服務。編制、印發(fā)政府購買公共服務分部門指導性目錄，確定政府購買公共服務種類、性質和內容，規(guī)范政府購買公共服務行為。在醫(yī)療、社區(qū)服務、城區(qū)街道保潔等多個行業(yè)開展政府購買服務，支出1797萬元。合理控制政府債務規(guī)模。將政府債務納入預算管理，全面加強政府債務風險防控，截止2018年底我縣政府債務余額143800萬元（其中：一般債務余額113000萬元、專項債務余額30800萬元），控制在市局核定我縣政府債務限額170224萬元（一般債務限額139424萬元，專項債務限額30800萬元）以內。推進機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險金制度改革。測算補發(fā)2014年10月—2016年12月機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革調標增資工資19452萬元；籌集資金為機關事業(yè)單位職工補繳養(yǎng)老保險制度改革實施準備期養(yǎng)老保險金3004萬元。
這些成績的取得，是縣委科學決策、正確領導的結果，是縣人大、政協加強監(jiān)督、悉心指導的結果，是各級各部門大力支持、共同努力的結果。
二、2019年財政預算初步安排
（一）2019年財政形勢
2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會的沖刺之年，也是全面深化“9+2”工作布局、奮力實現“四高一強一率先”奮斗目標的關鍵之年。做好財政工作，面臨許多新的挑戰(zhàn)和困難。收入方面：一是經濟下行壓力持續(xù)，雖然財政收入總量平穩(wěn)增長，但可用財力增加較少；二是稅源結構單一、拉動性新增稅源少，收入結構有待優(yōu)化；三是重點稅源企業(yè)生產經營現狀沒有明顯改善，短期內很難為財政收入作出貢獻；四是中央將“實施更大規(guī)模的減稅降費”，重點減輕制造業(yè)和小微企業(yè)稅收負擔，支持實體經濟發(fā)展，為民營企業(yè)特別是中小企業(yè)營造更好的發(fā)展環(huán)境。上述這些因素將會直接或間接的影響我縣財政收入。支出方面，一是用于保障和改善民生、促進社會事業(yè)發(fā)展政策性支出增長較快，剛性支出大；二是政府性債務逐步進入還款高峰期，融投資還本付息壓力逐步顯現。2018年共撥付地方政府債券、縣城市投資建設有限公司融資貸款、PPP項目還本付息資金13573萬元，壓力較大；三是中央“實施更大規(guī)模的減稅降費，較大幅度增加地方政府專項債券規(guī)模”，使我縣可支配財力受限。我們一定要有“過緊日子”的思想，該保的支出必須保障好，該減的支出一定要減下來。
（二）2019年財政工作指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中全會精神和中央、省、市經濟工作會議精神，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協調推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，認真貫徹執(zhí)行縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，認真落實高質量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險工作，使經濟運行保持在合理區(qū)間。進一步優(yōu)化財政支出結構，強化民生托底、保障基本公共服務、大力支持重點工程和重點工作，為加快“實力洛寧”建設提供財力保障。深入推進財稅體制改革，依法加強財政管理，實施規(guī)范公開的預算制度。加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，提高支出精準度和資金使用效益。加強政府性債務管理，有效防范財政風險，以優(yōu)異成績慶祝中華人民共和國成立70周年。
?。ㄈ?019年公共財政預算安排
1. 公共財政收入預算
2019年縣級公共財政收入預算安排116509萬元，比2018年完成數增長8.0%。其中稅收收入82150萬元，比上年增長8.0%，稅收比重為70.5%。主要收入項目是：煙葉稅3000萬元，比上年完成數3712萬元下降19.2%。非稅收入34358萬元，比上年完成數31814萬元增長8.0%。
2. 公共財政支出預算
2019年全縣公共財政收入預算116509萬元，加上級提前下達補助收入119275萬元（返還性收入1767萬元、一般性轉移支付收入102205萬元、專項轉移支付收入15303萬元），加上年結轉資金1951萬元，加調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金 2498萬元，減預計上解上級支出10024萬元，當年可用財力230209萬元，比上年財力預算數215527萬元增長6.8%。重點支出安排如下：
教育支出58667萬元，比上年54628萬元增加4039萬元，增長7.4%。
社會保障和就業(yè)支出24367萬元，比上年17795萬元增加 6572萬元，增長 36.9%。
衛(wèi)生健康支出27658萬元，比上年28452萬元減少794萬元，下降2.8%。
節(jié)能環(huán)保支出2011萬元，比上年2428萬元減少417萬元，下降17.2%。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出9661萬元，比上年7805萬元增加1856萬元，增長23.8%。
農林水事務支出35930萬元，比上年41940萬元減少6010萬元，下降14.3%。減少原因為2019年提前告知專項轉移支付比上年減少8146萬元。
一般公共服務支出28137萬元，比上年25220萬元增加2917萬元，增長11.6%。
公共安全支出10945萬元，比上年10701萬元增加244萬元，增長2.3 %。
（四）政府性基金收支預算
1. 政府性基金收入預算安排。2019年政府性基金收入預算安排18493萬元，比上年完成數27397萬元下降32.5%。主要收入項目是：國有土地使用權出讓收入18000萬元，國有土地收益基金收入360萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入133萬元。
2. 政府性基金支出預算安排。按照“以收定支、集中財力、確保重點”的原則，2019年政府性基金收入預算18493萬元，加上年結余結轉資金2847 萬元，上級提前下達政府性基金補助收入1001萬元，2019年政府性基金支出預算為22341萬元，與公共財政資金統(tǒng)籌安排使用。
?。ㄎ澹┥鐣ｋU基金收支預算
2019年社會保險基金收入預算82339萬元。其中：2019年市級統(tǒng)籌社會保險基金收入19358萬元，縣級社會保險基金收入24338萬元，上級財政補助收入30702萬元，縣級財政補助收入5929萬元，轉移收入1301萬元，利息收入611萬元。
2019年社會保險基金支出預算79337萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出15147萬元，失業(yè)保險基金支出199萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出3936萬元，工傷保險基金支出1821萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17964萬元，新型農村合作醫(yī)療基金支出29718萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出2234萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8161萬元，生育保險基金支出157萬元。
三、2019年財政主要工作
?。ㄒ唬┘哟髤f稅力度，確保完成年度任務
加大協稅工作力度，深化稅收征管改革，構建綜合治稅新格局。加強對重點稅源、重點稅種的動態(tài)監(jiān)管，強化重要時間節(jié)點和日常征管督查，以查促收，以查促管，千方百計堵塞稅收漏洞，做到應收盡收，顆粒歸倉。
?。ǘ┘恿μ嵝?，推動我縣經濟社會高質量發(fā)展
堅持發(fā)展經濟和改善民生相協調，提高保障和改善民生水平，讓人民群眾有更多獲得感、幸福感、安全感。聚焦“脫貧攻堅”再沖刺。認真對照“縣摘帽、村出列、戶脫貧”三級退出標準，緊盯“兩率兩度”，逐項查缺補漏?？偼顿Y5.82萬元，實施1017個扶貧項目，使5.67萬戶3.87萬貧困群眾受益。按照一個貧困村脫貧不少于100萬元、一名貧困人口脫貧不少于3000元、每個深度貧困村不低于50萬元的標準，繼續(xù)支持村集體經濟發(fā)展，確保村村有明晰的主導產業(yè)和穩(wěn)定的集體經濟收入。強化民生托底。落實城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險政策，完善低保、五保網絡動態(tài)管理措施，對失能半失能特困人員優(yōu)先提供集中供養(yǎng)服務，為兜底保障建檔立卡戶和低保、特困供養(yǎng)對象每人每年代繳保險費100元，確保困難殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼全覆蓋，實現精準扶助。做好城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、新型農村合作醫(yī)療保險和財政補助工作。落實就業(yè)再就業(yè)獎勵政策，確保發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款1.5億元以上，新增城鎮(zhèn)就業(yè)4000人。保障基本公共服務需求。大力發(fā)展教育、衛(wèi)生、文化、體育等各項社會事業(yè)。投資7080萬元，新建一高中附屬中學和趙村、底張、故縣、上戈四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園；投資1000萬元，完成兩所高中儀器設備購置；投資1.5億元，實施縣中等職業(yè)學校遷建項目；投資2.26億元，持續(xù)辦好體彩環(huán)中原國際自行車公開賽、“三山同登”全民健身大會等大型賽事活動；投資3600萬元，完成婦幼保健院遷建項目；投資3億元，加快縣醫(yī)院分院建設；新建20個村級標準衛(wèi)生室，為355個標準化衛(wèi)生室配備遠程診療設備“四件套”；投資565萬元，完成16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和澗口等5所敬老院提升改造；新建老年幸福院20個。支持重點工程建設和重點工作開展。支持構建“傳統(tǒng)產業(yè)支撐有力，新興產業(yè)集聚發(fā)展”的新型工業(yè)體系，培植持續(xù)發(fā)展新動能，開拓新稅源；支持實施“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，發(fā)展有機綠色農業(yè)，開展農村環(huán)境整治三年行動，突出抓好垃圾污水處理、村容村貌提升、廁所革命等影響農村發(fā)展的“疑難雜癥”問題。全面完成農村集體資產清產核資及集體產權制度改革，確保全縣60%以上行政村集體經濟年收入5萬元以上。持續(xù)支持發(fā)展鄉(xiāng)村旅游，積極推進農業(yè)與旅游休閑、農耕體驗、文化傳承、健康養(yǎng)生等深度融合，確保全年服務業(yè)增加值增長10%以上。支持“7615”城建提升工程建設，提升城市形象、內涵和韻味，確保創(chuàng)建“省級文明城市”成功。支持實施“環(huán)境污染防治攻堅戰(zhàn)三年行動計劃”，確保水、大氣、土壤等各項指標防治任務圓滿完成。
?。ㄈ┏掷m(xù)深化改革，進一步提升財政管理績效
落實中期財政規(guī)劃。實施好本級2019—2021年財政規(guī)劃滾動編制工作，提高財政政策的前瞻性、有效性和可持續(xù)性。加強政府性債務風險防控。將政府債務納入預算管理，合理控制政府債務規(guī)模，嚴格政府債務風險防控，全面加強政府債務資金使用的監(jiān)督管理。積極推進政府采購改革。全面推進政府網上采購；落實《政府采購代理機構管理暫行辦法》，強化政府采購代理機構管理；進一步加大監(jiān)督管理力度，著力解決政府采購預算編制不全不細問題。完善投資評審制度。逐步建立健全預算評審機制，將預算評審工作嵌入部門預算管理流程；預算評審與加強項目庫建設和管理同步規(guī)劃、同步實施、相互配合，按照“先評審后入庫”原則，強化部門預算項目評審；建立更加嚴密的防控體系和制度，降低和化解風險。全面實施績效管理。進一步建立健全“事前-事中-事后”全過程預算績效管理機制，充分發(fā)揮預算績效管理作用，強化培訓提升我縣績效管理工作水平。
各位代表，2019年財政工作任務艱巨，責任重大。我們堅決貫徹執(zhí)行縣委的決策部署，自覺接受人大和政協的監(jiān)督，負重奮進，開拓創(chuàng)新，為實現“實力洛寧”建設新跨越、決勝全面小康作出新的更大的貢獻！